1.1 研究背景與意義

銀行是以經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)而從中獲取利潤的特殊行業(yè)，自商業(yè)銀行誕生之日起，風(fēng)險(xiǎn)管理就隨之產(chǎn)生，對(duì)所有商業(yè)銀行而言，只有把控住風(fēng)險(xiǎn)才能真正的贏得利潤。作為商業(yè)銀行經(jīng)營中信貸余額最大，利潤的主要來源的對(duì)公信貸而言，更是銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的頭等要事。近年來，經(jīng)濟(jì)形勢日益復(fù)雜多變，全國銀行業(yè)都面臨著十分艱難的信貸風(fēng)險(xiǎn)管控形勢。國家近年來出臺(tái)了一系列的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策。同時(shí)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)也出臺(tái)了更全面、更嚴(yán)格、更深入的監(jiān)管規(guī)程，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管控正面臨著前所未有的考驗(yàn)和挑戰(zhàn)。隨著存貸比等監(jiān)管指標(biāo)的取消以及存款利率浮動(dòng)區(qū)間的放開，我國的利率市場化進(jìn)程已經(jīng)走完了最后一公里。隨著各項(xiàng)金融改革措施的落地，各家商業(yè)銀行都感受到了改革的陣痛，存款增長越發(fā)艱難，貸款業(yè)務(wù)利差縮窄，信貸風(fēng)險(xiǎn)事件頻發(fā)。2017 年是中國經(jīng)濟(jì)改革的關(guān)鍵之年，在經(jīng)歷了前期一系列調(diào)結(jié)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)改革，在很多產(chǎn)能過剩領(lǐng)域調(diào)結(jié)構(gòu)的改革效果已經(jīng)初步顯現(xiàn)出來。根據(jù) 2017 年經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議安排，在新的一年里我國經(jīng)濟(jì)改革的重點(diǎn)依舊是調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步推進(jìn)供給側(cè)改革，加深金融體制改革，大力發(fā)展多層次的金融資本市場，持續(xù)不斷的加大銀行現(xiàn)有體制的改革，鼓勵(lì)民營銀行有秩序的鋪開。此次經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)改革最終必將實(shí)現(xiàn)社會(huì)資源使用效率的提升，為了此次經(jīng)濟(jì)改革的最終勝利，最關(guān)鍵的任務(wù)是控制風(fēng)險(xiǎn)，避免系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。此次經(jīng)濟(jì)改革，既是對(duì)以往不合理的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)增長方式的一次改變，同時(shí)也催生了許多新生的金融形式，無論是互聯(lián)網(wǎng)金融的瘋狂生長還是利率市場化的基本成形，又或者是影子銀行的遍地生長，都給處于此次經(jīng)濟(jì)改革大潮中的傳統(tǒng)銀行業(yè)提出了風(fēng)險(xiǎn)管理上前所未有的新挑戰(zhàn)。

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1.2 研究方法與內(nèi)容

 

1.2.1 研究方法

一是文獻(xiàn)研究法。本文通過圖書館查閱大量與本文相關(guān)的期刊與書籍，通過吉林大學(xué)提供的知網(wǎng)等數(shù)據(jù)庫進(jìn)行上網(wǎng)搜索、查閱、整理了大量的與商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管相關(guān)的文獻(xiàn)，借鑒了國內(nèi)外信貸風(fēng)險(xiǎn)研究的觀點(diǎn)和方法，為本文的研究分析打下了堅(jiān)實(shí)的理論基礎(chǔ)。二是定性分析法。在閱讀了大量的國內(nèi)外商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文章著作后，結(jié)合吉林銀行長春分行對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)管控治理的現(xiàn)實(shí)狀況，分析目前存在的問題及問題的成因。三是歸納分析法。在閱讀了解了大量的國內(nèi)外文獻(xiàn)和研究成果的基礎(chǔ)之上，本文分析了吉林銀行長春分行對(duì)公信風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，并分析歸納問題的成因，再結(jié)合文獻(xiàn)等資料歸納總結(jié)出吉林銀行長春分行對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)的化解對(duì)策。

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第 2 章 吉林銀行長春分行對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀與問題

 

2.1 吉林銀行長春分行對(duì)公信貸業(yè)務(wù)情況介紹

2.1.1 吉林銀行長春分行對(duì)公業(yè)務(wù)經(jīng)營情況

吉林銀行是吉林省省內(nèi)首家地方性商業(yè)銀行，分支機(jī)構(gòu)遍布吉林省內(nèi)各地區(qū)，同時(shí)在遼寧省的沈陽、大連兩地也相繼成立分行。吉林銀行始終秉承著服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展、為社會(huì)和客戶創(chuàng)造價(jià)值的經(jīng)營宗旨，向政府機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位和個(gè)人客戶提供了全面的金融服務(wù)，與國有銀行和大型股份制銀行建立了廣泛的合作關(guān)系。吉林省是農(nóng)業(yè)大省，長期以來吉林銀行不但發(fā)展城市區(qū)域市場，更服務(wù)于縣域金融市場，擴(kuò)大在縣域的網(wǎng)點(diǎn)覆蓋，通過豐富的金融產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)便捷的金融服務(wù)為廣大客戶提供了多樣化的金融服務(wù)。作為吉林銀行的長春分行，伴隨著長春地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，現(xiàn)已發(fā)展成經(jīng)營范圍覆蓋城鄉(xiāng)、業(yè)務(wù)產(chǎn)品種類完備的分行。吉林銀行長春分行始終堅(jiān)持服務(wù)長春經(jīng)濟(jì)發(fā)展，服務(wù)社會(huì)和廣大客戶的宗旨，在信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營中支持了很多長春地區(qū)重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)，比如“三橫兩縱”立交橋項(xiàng)目、城市地下管網(wǎng)改造項(xiàng)目。截至 2016 年 12 月末，吉林銀行長春分行各項(xiàng)貸款余額 547.56 億元，其中對(duì)公貸款余額 324.69 億元，與上年基本持平，對(duì)公貸款余額占全部貸款余額的 59%。為促進(jìn)長春地區(qū)周邊縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，吉林銀行長春分行轉(zhuǎn)變經(jīng)營思路，相繼在榆樹、農(nóng)安、雙陽等地開設(shè)支行，加大了對(duì)涉農(nóng)貸款的投放，重點(diǎn)支持當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)業(yè)優(yōu)質(zhì)企業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目等，2016 年全年長春分行累計(jì)發(fā)放涉農(nóng)貸款 93.70 億元，較上年增長 21.78 億元。吉林銀行長春分行大力支持中小微企業(yè)的貸款需求，創(chuàng)新中小微貸款模式，設(shè)計(jì)了許多全新的中小微貸款品種，幫助一批中小微企業(yè)解決融資問題擺脫了經(jīng)營困境，截止到 2016 年 12 月末，全年累計(jì)發(fā)放中小微貸款 103.47 億元，占全部貸款發(fā)放額的三分之一以上。

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2.2 吉林銀行長春分行對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

吉林銀行長春分行自成立以來對(duì)對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理建立了比較規(guī)范的流程和制度，但是與風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)秀的銀行相比還有一段差距，本節(jié)將從吉林銀行長春分行對(duì)公信貸業(yè)務(wù)中主要的四種風(fēng)險(xiǎn)的管理為主線介紹吉林銀行長春分行對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀。

 

2.2.1 吉林銀行長春分分行信用風(fēng)險(xiǎn)管理

信用風(fēng)險(xiǎn)是指獲得銀行信用支持的債務(wù)人，由于種種原因不能或者不愿遵照合同規(guī)定按時(shí)償還銀行借款導(dǎo)致銀行遭受損失的可能性。信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理永恒的主題，隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的擴(kuò)張和日趨多樣化，不僅與傳統(tǒng)貸款相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)仍然是商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，而且貼現(xiàn)、信用證、同業(yè)拆借、證券包銷擔(dān)保等業(yè)務(wù)中涉及的實(shí)際信用風(fēng)險(xiǎn)也是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面對(duì)的所有風(fēng)險(xiǎn)中最容易暴露的一種風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于銀行而言，信用風(fēng)險(xiǎn)的傳染性極強(qiáng)，例如某一個(gè)借款人由于經(jīng)營決策失誤而導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營陷入困境而無力償還銀行貸款本息，一旦這樣的事件頻發(fā)就會(huì)直接導(dǎo)致銀行本身的信用下降，銀行是以信用為生命線的，一旦銀行信用喪失就會(huì)產(chǎn)生大規(guī)模的存款擠兌，這對(duì)一家銀行來說是致命的打擊，最后就免不了被兼并重組。由此可見，信用風(fēng)險(xiǎn)的管理對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理來說是頭等大事。在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面，吉林銀行長春分行嚴(yán)格從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、控制四個(gè)方面對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。首先，吉林銀行長春分行細(xì)化并深化信用風(fēng)險(xiǎn)制度建設(shè)，加強(qiáng)并完善信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，在信貸信息的傳遞方面規(guī)范傳輸路徑，保證信息傳遞的保密性。強(qiáng)化對(duì)信貸數(shù)據(jù)的深度分析和挖掘，從數(shù)據(jù)中分析借款人的業(yè)務(wù)走勢。從基礎(chǔ)性的信貸檔案管理入手，加強(qiáng)對(duì)借款人的日常管理質(zhì)量。對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理做到有的放矢，對(duì)于重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)的重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注，強(qiáng)化信貸人員的數(shù)據(jù)研究能力，對(duì)貸款企業(yè)按風(fēng)險(xiǎn)高低進(jìn)行分類并進(jìn)行專項(xiàng)檢查和管理，提升貸款的回款速度，對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和監(jiān)控做到及時(shí)性和有效性。

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第 3 章 吉林銀行長春分行對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)成因分析.............. 23

3.1 風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境不完善 ........... 23

3.2 信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制不完善 .............. 28

3.3 信貸風(fēng)險(xiǎn)控制體系存在缺陷 .......... 30

第 4 章 吉林銀行長春分行對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)解決對(duì)策.............. 32

4.1 加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境建設(shè) .......... 32

4.2 完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制 .... 37

4.3 構(gòu)建全面的風(fēng)險(xiǎn)控制體系 .............. 40

 

第 4 章 吉林銀行長春分行對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)解決對(duì)策

 

以上章節(jié)是以風(fēng)險(xiǎn)管理理論為準(zhǔn)繩，闡述長春分行對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀并對(duì)現(xiàn)狀加以分析，查找出風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，結(jié)合長春分行對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際情況逐一查找問題發(fā)生的根本原因，本章將根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理中問題的成因并結(jié)合信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理論，提出吉林銀行長春分行對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)的解決對(duì)策。

 

4.1 加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境建設(shè)

貸款內(nèi)部控制流程的全面性、完整性決定了銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制的起點(diǎn)，多維度、全方位的內(nèi)部控制流程可以提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的效率，因此，吉林銀行長春分行應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)公信貸的內(nèi)部控制流程的建設(shè)和完善，應(yīng)主要從以下幾方面構(gòu)建：一是加強(qiáng)對(duì)信貸客戶的貸前風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。在對(duì)貸款客戶發(fā)放貸款的這個(gè)過程中，銀行需要控制的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)可以概括為三個(gè)，分別是貸前、貸中和貸后，在這三個(gè)過程里，銀行需要建立一個(gè)完整的風(fēng)險(xiǎn)控制流程，這個(gè)全面控制流程中，銀行應(yīng)該針對(duì)每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)建立有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，這樣才能有效控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。在信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的三個(gè)環(huán)節(jié)里，貸前控制對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制的最終效果有著尤為重要的意義，應(yīng)該說貸前控制的效果直接決定了全信貸流程最終風(fēng)險(xiǎn)控制的效率與效果。對(duì)于吉林銀行長春分行對(duì)公信貸業(yè)務(wù)而言，貸前控制應(yīng)該從兩個(gè)方面入手，一方面是對(duì)信貸客戶信用等級(jí)的評(píng)定，另一方面是對(duì)抵押物價(jià)值的評(píng)估認(rèn)定。這兩個(gè)方面的控制效果對(duì)于貸中和貸后風(fēng)險(xiǎn)的管理和最終貸款安全的保障將起到?jīng)Q定性的作用。對(duì)客戶的信用評(píng)級(jí)目前相對(duì)行之有效，為全行業(yè)所認(rèn)可的方式是邀請(qǐng)?jiān)u級(jí)公司對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。企業(yè)信用評(píng)級(jí)是從企業(yè)經(jīng)營、收入、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)等多方面全方位的對(duì)企業(yè)的信用度、行業(yè)地位進(jìn)行的評(píng)價(jià)與評(píng)定，是為企業(yè)做的一次全面的“體檢”，企業(yè)信用評(píng)級(jí)結(jié)果就是企業(yè)的“體檢報(bào)告”，體現(xiàn)的是企業(yè)綜合質(zhì)量，是對(duì)未來貸款發(fā)放之后的安全性的預(yù)測。企業(yè)信用評(píng)級(jí)結(jié)果所體現(xiàn)的企業(yè)信用等級(jí)的高低，是貸款風(fēng)險(xiǎn)性高低、效益性大小的基本標(biāo)志。企業(yè)信用評(píng)級(jí)的結(jié)果將直接決定貸款發(fā)放審批的結(jié)果。因此吉林銀行長春分行應(yīng)該對(duì)企業(yè)信用評(píng)級(jí)使用科學(xué)的管理，應(yīng)該引入外部權(quán)威的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行信用等級(jí)的評(píng)定，不能只依靠本行系統(tǒng)內(nèi)的評(píng)級(jí)結(jié)果，這樣的評(píng)價(jià)形式可以減少企業(yè)與銀行間的信息不對(duì)稱，降低由于信息不對(duì)稱造成的信用風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)際工作中，因外部評(píng)級(jí)費(fèi)用較高同時(shí)時(shí)間長，很多企業(yè)不愿意使用外部評(píng)級(jí)，為了減少客戶的這種顧慮，提高客戶貸款申請(qǐng)的審批效率，吉林銀行長春分行在工作實(shí)踐中可以根據(jù)存量客戶和新增客戶兩種客戶類別進(jìn)行差異化管理。對(duì)于首次在吉林銀行長春分行申請(qǐng)授信的對(duì)公客戶，由于是純新增的客戶，在吉林銀行長春分行沒有歷史記錄，為了消除可能產(chǎn)生的信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該要求客戶做外部評(píng)級(jí)，最終的評(píng)級(jí)結(jié)果取內(nèi)、外部評(píng)級(jí)結(jié)果中的較低者。相對(duì)于新增客戶，存量客戶因在吉林銀行長春分行有上年的授信評(píng)級(jí)歷史，可以根據(jù)系統(tǒng)的內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果看本年較上年的評(píng)級(jí)結(jié)果有無較大的變化，如果沒有變化，則可以對(duì)企業(yè)不做外部評(píng)級(jí)的要求。

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結(jié) 論

 

商業(yè)銀行是以經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)而獲取利潤的特殊行業(yè)，在商業(yè)銀行的日常經(jīng)營中，信貸風(fēng)險(xiǎn)是其面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)來源。目前我國經(jīng)濟(jì)正處于改革時(shí)期，經(jīng)濟(jì)下行的壓力依然存在，無論是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整還是自身經(jīng)營模式的轉(zhuǎn)變以及不斷升級(jí)的同業(yè)競爭壓力都給銀行業(yè)的發(fā)展帶來了極大的挑戰(zhàn)。由于經(jīng)濟(jì)環(huán)境整體下行，商業(yè)銀行對(duì)公信貸不良率居高不下，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理受到金融機(jī)構(gòu)廣泛重視。因此對(duì)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的研究具有強(qiáng)烈的現(xiàn)實(shí)意義。本文以吉林銀行長春分行對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)管理為切入點(diǎn)，從多個(gè)角度和層次對(duì)對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了研究，所獲研究結(jié)論如下：一是分析吉林銀行長春分行對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀并指出存在的問題，這些問題主要體現(xiàn)在信用風(fēng)險(xiǎn)管理、市場風(fēng)險(xiǎn)管理、操作風(fēng)險(xiǎn)管理和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理這四個(gè)方面。這些問題成為吉林銀行長春分行對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。二是分析吉林銀行長春分行對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中問題的成因，主要從風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)控制體系這三個(gè)方面來查找并分析原因。風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制的不完善以及風(fēng)險(xiǎn)控制體系存在缺陷是吉林銀行長春分行對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)問題的主要成因。三是針對(duì)分析出的不足和查找出的原因，運(yùn)用多種手段解決存在的問題，主要從三個(gè)方面入手，分別是加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境建設(shè)、完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制、構(gòu)建全面的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，可以有效解決目前吉林銀行長春分行對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題。希望本文的分析能對(duì)吉林銀行長春分行的對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作起到指導(dǎo)和借鑒的作用。

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參考文獻(xiàn)（略）