本文是一篇公司治理論文，本文結(jié)合發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，構(gòu)建 A 家族企業(yè)契約治理模式，還提出了進(jìn)一步完善 A 家族企業(yè)契約治理機(jī)制的對(duì)策包括：弱化家族契約管理；建立有效的職業(yè)化管理運(yùn)行機(jī)制；建立激勵(lì)兼容約束的公司管理機(jī)制以及建設(shè)開放的企業(yè)文化。為了達(dá)到預(yù)期效果，還制定了保障措施包括淡化家族意識(shí)、樹立契約管理理念及樹立人本管理理念。這些措施對(duì) A 家族企業(yè)的治理水平的提升具有重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義，同時(shí)也有助于公司治理機(jī)制的優(yōu)化、治理效率的提升，從而促進(jìn) A 家族企業(yè)健康持續(xù)地發(fā)展。

第一章 緒論

第一節(jié) 研究背景及意義
一、研究背景
受歷史因素的影響，改革開放后，我國(guó)興起并發(fā)展壯大了一批家族企業(yè)，這些市場(chǎng)主體在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中扮演著重要的地位，其發(fā)展質(zhì)量的好壞和治理水平的提高對(duì)我國(guó)企業(yè)整體管理水平的提高具有重要的參考意義。根據(jù)中國(guó)家族企業(yè)發(fā)展報(bào)告中的調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，截止 2019 年 12 月 31 日，我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的數(shù)量已經(jīng)有 360.12 萬(wàn)家，其中家族企業(yè)占比 85.6%；在我國(guó) 3700 多家上市公司中，家族上市公司占比為達(dá)到 58.4%。家族企業(yè)在社會(huì)就業(yè)和國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面發(fā)揮著不可替代的作用。2019 年底，我國(guó)城鎮(zhèn)就業(yè)人數(shù) 44741 萬(wàn)，在企業(yè)就業(yè)的人數(shù)為 37035 萬(wàn)，其中民營(yíng)企業(yè)的就業(yè)人數(shù)達(dá)到 12561 萬(wàn)，遠(yuǎn)超過(guò)國(guó)有與城鎮(zhèn)集體企業(yè)的 7245 萬(wàn)，尤其是民營(yíng)企業(yè)中占比較大的家族企業(yè)，由此可見(jiàn)我國(guó)家族企業(yè)提供了大量就業(yè)機(jī)會(huì)，解決了很多就業(yè)問(wèn)題，推動(dòng)了社會(huì)和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。家族企業(yè)在世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中的經(jīng)濟(jì)發(fā)展、就業(yè)等各方面都占據(jù)重要地位。家族企業(yè)在世界各國(guó)主要國(guó)家的情況可以大致統(tǒng)計(jì)如下表（表 1-1）。
第二節(jié) 研究方法及目的
一、研究方法
本文選取了 A 家族企業(yè)作為研究對(duì)象，結(jié)合企業(yè)治理現(xiàn)狀、分析其治理過(guò)程中存在的問(wèn)題，并提出完善 A 家族企業(yè)契約治理的對(duì)策，采用的研究方法有：
（1）文獻(xiàn)研究法：確定研究主題，通過(guò)知網(wǎng)、圖書館的資源收集與總結(jié)相關(guān)領(lǐng)域的文獻(xiàn)，對(duì)家族企業(yè)及家族企業(yè)治理有了新的認(rèn)識(shí)，為全文的撰寫提供理論基礎(chǔ)。
（2）案例分析法：本文選取 A 家族企業(yè)作為研究對(duì)象，同時(shí)結(jié)合我國(guó)家族企業(yè)的發(fā)展背景和現(xiàn)有對(duì)家族企業(yè)契約治理進(jìn)行研究，分析了 A 家族企業(yè)治理過(guò)程中存在的問(wèn)題，并在此基礎(chǔ)上提出促進(jìn) A 家族企業(yè)治理水平提高的對(duì)策，促進(jìn)企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展。
（3）理論與實(shí)際相結(jié)合的方法：：以差序格局理論、現(xiàn)代管理理論、家族企業(yè)演進(jìn)理論等理論為基礎(chǔ)進(jìn)行分析，結(jié)合理論分析的基礎(chǔ)上對(duì) A 家族企業(yè)家族管理現(xiàn)狀及進(jìn)行研究，歸納 A 家族企業(yè)目前管理存在的問(wèn)題，在此基礎(chǔ)上提出合理化的建議。
二、研究目的
本文作者為 A 家族企業(yè)的創(chuàng)始人之一，在企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)和管理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)本公司一些問(wèn)題，家族企業(yè)治理過(guò)程中如何選擇合適的治理模式來(lái)管理企業(yè)是企業(yè)管理者必須思考的問(wèn)題，作者在工作中也常思考這些問(wèn)題。本文作者想結(jié)合自己的企業(yè)實(shí)際管理情況和在讀 MBA 所學(xué)的專業(yè)知識(shí)對(duì) A 家族企業(yè)進(jìn)行剖析，分析其目前管理過(guò)程中存在的問(wèn)題，并提出實(shí)際可行的建議用于工作管理中，以便在日后工作中有所借鑒。

第二章 家族企業(yè)契約治理的相關(guān)概念及理論基礎(chǔ)

第一節(jié) 關(guān)鍵概念界定
一、家族企業(yè)的概念
家族企業(yè)是一個(gè)國(guó)際問(wèn)題，由于各國(guó)企業(yè)特點(diǎn)和文化因素，學(xué)術(shù)界尚未對(duì)家族企業(yè)的定義形成統(tǒng)一的結(jié)論，這主要是由于如何認(rèn)定家族還沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，比如控制權(quán)比例、投票權(quán)問(wèn)題、戰(zhàn)略規(guī)劃以及家族成員占比等問(wèn)題等。在如何定義家族企業(yè)方面，雖然不同的學(xué)者給出了不同的定義，但學(xué)者們通常是從以下三個(gè)方面進(jìn)行界定。
（一）從企業(yè)所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)角度的定義
該角度通常以某個(gè)持股比例作為臨界點(diǎn)，比如 Donckels & Frohlich（1991）認(rèn)為該比例為 60%，Hayward（1992）、Cromie（1995）等人認(rèn)為該比例可為 50%，超過(guò) 50%及以上即可認(rèn)為是家族企業(yè)。從經(jīng)營(yíng)權(quán)角度講多以家族人員是否參與經(jīng)營(yíng)決策為標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)際控制人或家族成員直接或間接掌握企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策權(quán)通常視為家族企業(yè)。蓋爾西克（1998）認(rèn)為無(wú)論是否家庭成員在企業(yè)中參與管理都不能作為認(rèn)定家族企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)，能作為判斷企業(yè)是否為家族企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該是家族成員擁有企業(yè)的所有權(quán)。Barnes & Hershon（1976）認(rèn)為家族企業(yè)應(yīng)該是屬于那種企業(yè)所有權(quán)由某一個(gè)人或某一個(gè)家庭成員控制的，并且家族成員在企業(yè)中參與企業(yè)的管理。孫治本（1995）則提出了以經(jīng)營(yíng)權(quán)為核心的判斷家族企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)，他提出家族成員或具有利益上關(guān)聯(lián)關(guān)系的家族共同體能夠在一定程度上控制一個(gè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)權(quán)就可以界定為家族企業(yè)。
（二）從家族成員的參與程度角度的定義
錢德勒（1977）在定義家族企業(yè)概念時(shí)提到，家族企業(yè)不僅是不僅包括與之相關(guān)的有所有權(quán)和控制權(quán)的企業(yè)，還包括那些不由企業(yè)掌控、但具有很大關(guān)聯(lián)關(guān)系的企業(yè)。Donnely（1972）認(rèn)為家族企業(yè)應(yīng)該是那種至少有 2 代家族成員同時(shí)參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的，也就是我們常說(shuō)的子承父業(yè)、共同經(jīng)營(yíng)。羅伯特、丘吉爾（1997）的著作中提到，企業(yè)中家族成員的代際關(guān)系是判斷家族企業(yè)的重要標(biāo)準(zhǔn)。葉銀華（2009）在界定家族企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，認(rèn)為家族成員或具有二等親以內(nèi)的親屬擔(dān)任公司董事長(zhǎng)或總經(jīng)理及三等親家屬擔(dān)任公司董事席位大于公司全部席位的1/2 作為判斷是否為家族企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)。儲(chǔ)小平（2009）提出，家族企業(yè)是家族成員對(duì)企業(yè)所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)能夠控制的一個(gè)控制狀態(tài)，而不僅僅是局部的某種特征。

第二節(jié) 家族企業(yè)契約治理的理論基礎(chǔ)
一、差序格局理論
差序格局概念最初由學(xué)者費(fèi)孝通提出，他認(rèn)為我國(guó)社會(huì)大多數(shù)還是以我為中心多，這種自我中心類似水上漣漪由內(nèi)向外擴(kuò)散，關(guān)系圈在擴(kuò)散但緊密程度在減弱，他在研究我國(guó)鄉(xiāng)村結(jié)構(gòu)時(shí)發(fā)現(xiàn)家庭周圍都會(huì)形成以家族為中心的人際圈，家族中整體實(shí)力的強(qiáng)弱決定其圈子大小，與家族企業(yè)類似，每個(gè)人也是如此。這種關(guān)系相互交織形成一個(gè)網(wǎng)狀、圈子結(jié)構(gòu)，這種圈子結(jié)構(gòu)又很大程度上不同于平面式的社會(huì)關(guān)系，差序格局由此形成。
在家族企業(yè)中，也形成了以實(shí)際控制人為中心、各種親緣關(guān)系相互排列在周圍的最大、最強(qiáng)的差序格局，它們之間具有不同的親屬關(guān)系，這種親屬關(guān)系的確立是建立在血緣或姻親基礎(chǔ)上。家族成員在這個(gè)差序格局序列中的位置也在某種程度上決定了其在企業(yè)的權(quán)力和地位，并且核心家族成員的凝聚力也會(huì)明顯優(yōu)于其他家族成員。同時(shí)，企業(yè)實(shí)際控制人權(quán)力的大小也影響差序格局圈子的大小，實(shí)際控制人權(quán)力越大，家族成員更傾向于依附在實(shí)際控制人周圍，圈內(nèi)的家族成員就越多。
二、現(xiàn)代管家理論
管家理論這一概念最先出現(xiàn)于 Donaldson（1990）和 Barney（1990）的文獻(xiàn)之中。當(dāng)前關(guān)于管家理論的探究，一直深陷于組織經(jīng)濟(jì)學(xué)理論以及管理理論的相關(guān)爭(zhēng)論之中。Davis、Donaldson（1997）以下簡(jiǎn)稱 DSD 首次關(guān)于管家理論的相關(guān)研究框架開展了比較系統(tǒng)的論述工作。Albanese、Harris（1997）、Preston（1998）在開展了相應(yīng)的論戰(zhàn)以后，DSD（1997）對(duì)于管家理論相關(guān)分析框架進(jìn)行了很好的完善。管家理論來(lái)自于組織社會(huì)學(xué)以及組織心理學(xué)中的相關(guān)人性假設(shè)，與代理理論中的代理人理性假設(shè)是不一樣的，也就是經(jīng)理人不受個(gè)人資歷動(dòng)機(jī)的影響，而是需要同委托人的目標(biāo)一致。代理理論對(duì)于激勵(lì)設(shè)置體系是比較依賴的，而相比較之下，管家理倫則側(cè)重于推崇“性本善”的觀念，所以會(huì)把經(jīng)理人視為能夠高度信賴的管家，而且這種行為存在著一定的集體主義特點(diǎn)，其最終目的是實(shí)現(xiàn)委托人利益的最大化。可以將管家利益看作是整體利益的一部分內(nèi)容，因此，在實(shí)際工作中，管家會(huì)盡可能的去堅(jiān)持維護(hù)組織的利益。尤其是如果經(jīng)理人在同一個(gè)組織中的任期比較長(zhǎng)的話，那么經(jīng)歷人關(guān)于這一組織的承諾度就更高，而個(gè)人利益和集體利益也就越來(lái)越趨于一致。“管家”認(rèn)為努力為組織實(shí)現(xiàn)利益最大化也能夠?qū)崿F(xiàn)個(gè)人利益的最大化，所以在工作的過(guò)程中會(huì)更加認(rèn)真努力。而且如果經(jīng)理人利益和股東利益存在矛盾的情況下，經(jīng)理人也會(huì)優(yōu)先選擇以股東利益為重，這樣就會(huì)使得相關(guān)代理成本有所降低。受股東目標(biāo)多元化的影響，業(yè)界一致認(rèn)為管家在實(shí)際生活中會(huì)以組織取向的行為來(lái)實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)，并將組織目標(biāo)作為自己的工作任務(wù)。因此可以認(rèn)為經(jīng)理人在工作過(guò)程中的最大動(dòng)機(jī)就是能夠?qū)崿F(xiàn)組織效益的最大化，從而更好地保障相關(guān)方的利益，同時(shí)在實(shí)現(xiàn)組織利益的過(guò)程中來(lái)更好地實(shí)現(xiàn)個(gè)人的利益。

第三章 A 家族企業(yè)契約治理現(xiàn)狀及問(wèn)題分析.............................18
第一節(jié) A 家族企業(yè)治理模式的基本情況.............................18
一、A 家族企業(yè)介紹....................................... 18
二、A 家族企業(yè)組織結(jié)構(gòu)............................................. 19
第四章 優(yōu)化 A 家族企業(yè)契約治理模式的研究............................30
第一節(jié) 家族企業(yè)契約模式分析...................................... 30
一、初創(chuàng)期的業(yè)主型治理模式............................................30
二、成長(zhǎng)期的折中型治理模式...........................................32
第五章 研究結(jié)論、啟示及展望.....................................48
第一節(jié) 研究結(jié)論..................................48
第二節(jié) 研究啟示.......................................48

第四章 優(yōu)化 A 家族企業(yè)契約治理模式的研究

第一節(jié) 家族企業(yè)契約模式分析
企業(yè)治理模式是企業(yè)發(fā)展的產(chǎn)物，是企業(yè)在不同生命周期做出的不同戰(zhàn)略選擇，不同的治理模式對(duì)企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展具有重要的意義，企業(yè)治理模式也有不同的類型，學(xué)者們最早提出融合了契約與人情關(guān)系的“契約一人情”治理模型，該模型用于說(shuō)明治理結(jié)構(gòu)對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略決策質(zhì)量的影響，模型構(gòu)成如下圖 4-1： 建立在該模型的基礎(chǔ)上，Mustakallio 等學(xué)者提出了很多有關(guān)企業(yè)治理結(jié)構(gòu)與決策質(zhì)量相關(guān)的命題，其共同理念認(rèn)為家族企業(yè)的契約人情程度不同對(duì)企業(yè)治理水平好壞有重要影響。家族企業(yè)的治理模式按企業(yè)自身所處生命周期通?？梢苑譃橐韵氯N常見(jiàn)的模式，包括：初創(chuàng)期的業(yè)主型模式，成長(zhǎng)期折中型治理模式及成熟期利益相關(guān)者共同治理模式。

第五章 研究結(jié)論、啟示及展望

第一節(jié) 研究結(jié)論
家族企業(yè)作為一種企業(yè)組織形態(tài)，在經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展過(guò)程中發(fā)揮著重要的作用。但我國(guó)家族企業(yè)管理和經(jīng)營(yíng)還是依靠家族成員之間的經(jīng)驗(yàn)，但是隨著企業(yè)的做大做強(qiáng)和股份制企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展，傳統(tǒng)的家族企業(yè)已經(jīng)很難適應(yīng)現(xiàn)代化企業(yè)的發(fā)展，這些家族企業(yè)要想適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、做大做強(qiáng)客觀上就要求這些企業(yè)形成良好的治理機(jī)制。本文通過(guò)對(duì) A 家族企業(yè)及其治理機(jī)制的研究，我們研究發(fā)現(xiàn)可以得出以下結(jié)論：
（1）家族企業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物，借助經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，這種家族企業(yè)越來(lái)越不斷壯大，在公司制企業(yè)不斷發(fā)展和完善的今天，家族式管理方式依然有其獨(dú)特的吸引力與競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，其企業(yè)的凝聚力和向心力是一般企業(yè)無(wú)法比擬的，但這種管理模式的弊端也在日益顯現(xiàn)，這些弊端成為制約企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展壯大的重要因素，而解決這一難題的關(guān)鍵在于建立科學(xué)合理的治理結(jié)構(gòu)和激勵(lì)機(jī)制。
（2）通過(guò)對(duì) A 家族企業(yè)的研究，發(fā)現(xiàn) A 家族企業(yè)存在的主要問(wèn)題包括高度集權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)方式，內(nèi)部家族化管理模式，缺乏有效的激勵(lì)機(jī)制以及企業(yè)文化制約企業(yè)的發(fā)展。這些問(wèn)題的存在成為了制約 A 家族企業(yè)進(jìn)一步壯大和代際傳承發(fā)展重要難題。
（3）本文結(jié)合發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，構(gòu)建 A 家族企業(yè)契約治理模式，還提出了進(jìn)一步完善 A 家族企業(yè)契約治理機(jī)制的對(duì)策包括：弱化家族契約管理；建立有效的職業(yè)化管理運(yùn)行機(jī)制；建立激勵(lì)兼容約束的公司管理機(jī)制以及建設(shè)開放的企業(yè)文化。為了達(dá)到預(yù)期效果，還制定了保障措施包括淡化家族意識(shí)、樹立契約管理理念及樹立人本管理理念。這些措施對(duì) A 家族企業(yè)的治理水平的提升具有重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義，同時(shí)也有助于公司治理機(jī)制的優(yōu)化、治理效率的提升，從而促進(jìn) A 家族企業(yè)健康持續(xù)地發(fā)展。
參考文獻(xiàn)（略）