本文是一篇企業(yè)管理論文，筆者認為盡管 Z 分行重視人才培養(yǎng)，但小微信貸人員的業(yè)務水平仍參差不齊，員工違規(guī)事件屢見不鮮，如何通過加強小微信貸客戶經理的專業(yè)培訓、加強小微信貸客戶經理與授信審批人員的崗位輪動、強化貸款客戶綜合效益的考核、建立風險基金的長效考核機制來加強小微信貸客戶經理的隊伍建設，如何通過著力鞏固風險管理文化、完善信貸業(yè)務問責制來加強風險管理文化建設，是本文探討的研究結果。
第 1 章 緒論
1.1 研究背景及意義
1.1.1 研究背景
隨著我國經濟的飛速發(fā)展，以及國內產業(yè)結構的合理化調整，小微企業(yè)是我國國民經濟的主要增長點，小微企業(yè)的發(fā)展擔當著支撐國民經濟發(fā)展的重要角色。小微企業(yè)不僅促進了中國特色社會主義市場經濟的發(fā)展，而且為提高社會就業(yè)率、增加國民收入做出了巨大貢獻，是推動未來經濟可持續(xù)發(fā)展的關鍵引擎。從全國來看，小微企業(yè)產出的經濟價值已超過國內生產總價值的一半，創(chuàng)造了超過 70%的就業(yè)人口，創(chuàng)新研發(fā)的新產品占總量的 80%以上。從以上數(shù)據可以看出，小微企業(yè)已經成為我國經濟增長的主力軍。
然而近年來受我國經濟增速放緩影響，小微企業(yè)在經營中出現(xiàn)了利潤低、成本高、融資難、稅負重的問題。小微企業(yè)本身就存在抗風險承受能力小的特點，新冠肺炎疫情進一步加劇了小微企業(yè)的發(fā)展困難，停業(yè)期間企業(yè)仍需要支付員工工資、房租及貸款利息。小微企業(yè)“融資難、融資貴”的問題越來越嚴重，這些問題引起了國家的高度重視。新冠肺炎疫情發(fā)生以來，央行充分利用再貸款、再貼現(xiàn)等逆周期貨幣政策，加大對小微企業(yè)信貸支持力度；抓緊落實降準、定向降準政策，提高金融機構信貸能力；充分發(fā)揮“窗口”引導作用，靈活運用貨幣政策工具，積極引導金融機構優(yōu)化信貸結構，將信貸資源向普惠金融領域傾斜。在央行的政策指導下，銀行對小微企業(yè)的貸款實行應延盡延，這極大地緩解了企業(yè)的資金緊張。盡管國家不斷對小微企業(yè)給予優(yōu)惠政策，試圖降低小微企業(yè)的融資成本，但小微企業(yè)的融資需求依然很大。
隨著我國經濟市場化進程的逐步深化和普惠金融的扎實推進，商業(yè)銀行在發(fā)展過程中不斷擴大業(yè)務范圍，豐富金融產品種類，小微企業(yè)也得到了更多的融資機會。在其發(fā)展過程中，往往存在著注重利益而忽視管理的共同現(xiàn)象，這種現(xiàn)象導致小微企業(yè)缺乏專業(yè)的管理，資金鏈薄弱，信用狀況不佳。商業(yè)銀行辦理小微企業(yè)信貸業(yè)務時風險管理力度不夠，導致不良率激增，使得信貸業(yè)務的風險管理日漸趨嚴。
1.2 國內外研究現(xiàn)狀
國內外學者對商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風險管理做過較多研究，本文查閱了大量國內外學者關于此類研究的期刊并加以總結。
1.2.1 國外研究現(xiàn)狀
（1）小微企業(yè)融資難產生原因
Macmillan（1931）[1]開啟了對小微企業(yè)信貸問題的研究，他認為小微企業(yè)獲得中長期融資的概率很低，主要是由于市場失靈和金融體制不健全。小微企業(yè)在市場環(huán)境惡劣的情況下很難從商業(yè)銀行獲得貸款的原因是其沒有建立起一套科學的管理系統(tǒng)，不良信用狀態(tài)經常發(fā)生，并且商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時會選擇風險低的企業(yè)，所以小微企業(yè)很難從商業(yè)銀行獲得貸款。Stiglitz 和 Weiss（1981）[2]認為銀行與小微企業(yè)之間的信息不對稱導致兩者之間信任感差，從而促使小微企業(yè)融資難。Berger（1998）認為是小微企業(yè)的規(guī)模小成長性差等因素影響了小微企業(yè)融資難。
（2）小微企業(yè)信貸風險產生原因
Robichek 和 Alexander 等人（1967）[3]認為小微企業(yè)自身原因：經營結構不合理、競爭力不強、內部管理不規(guī)范等會導致小微企業(yè)信貸風險的發(fā)生。Lyn（2000）[4]認為產生小微企業(yè)信貸風險的因素不僅有小微企業(yè)自身原因：法人素質水平低、企業(yè)盈利能力差、企業(yè)資產狀況不充沛等，也會受外部經濟環(huán)境的影響。Valentina Hartarska（2007）[5]提出小微企業(yè)自身原因：貸款人的生產經營能力不足、對市場經濟的判斷能力弱以及產品研發(fā)的能力有待提高會導致小微企業(yè)信貸風險的發(fā)生。Rubana Mahjabeen（2012）[6]則認為小微企業(yè)自身原因：無法提供足額抵質押物，以及外部原因：銀行貸款金額與期限的不確定會導致小微企業(yè)信貸風險的發(fā)生。
第 2 章 小微企業(yè)信貸風險概述及相關理論基礎
2.1 小微企業(yè)概述
2.1.1 小微企業(yè)的界定
小微企業(yè)是一個相對概念，也是一個動態(tài)概念，它是相對于大中型企業(yè)而言的，是小型企業(yè)、微信企業(yè)、個體工商戶的統(tǒng)稱，劃分標準也會隨著國民經濟水平的發(fā)展進行不斷的調整。2017 年 6 月 30 日，國家統(tǒng)計局起草頒布的《國民經濟行業(yè)分類》，對 2011年工業(yè)和信息化部、國家統(tǒng)計局、國家發(fā)改委、財政部聯(lián)合制定頒布的《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》進行了修改，根據企業(yè)的營業(yè)收入、從業(yè)人數(shù)及資產總額等指標，結合行業(yè)特點按照不同行業(yè)對小微企業(yè)進行了嚴格劃分。 2.2 小微企業(yè)信貸風險管理的概念
2.2.1 信貸風險概述
（1）信貸風險的定義
信貸風險是指金融機構在信貸業(yè)務的日常經營管理過程中，由于受到內外部各種不確定因素的影響，信貸利益不確定甚至虧損的可能性。
（2）信貸風險的特征
①客觀性：信貸風險始終存在于信貸業(yè)務中，無風險的信貸業(yè)務在現(xiàn)實中并不存在。
②隱蔽性：商業(yè)銀行每一筆貸款業(yè)務都需要經歷貸前、貸中、貸后三個環(huán)節(jié)，每個環(huán)節(jié)都有潛在信貸風險。從內部角度出發(fā)，業(yè)務流程不規(guī)范、信貸客戶經理操作不規(guī)范等都可能產生信貸風險；從外部角度出發(fā)，貸款客戶經營不善、市場經濟不景氣、貸款客戶存在道德風險等都會增加信貸風險。內外部的不確定性導致信貸風險的隱蔽性，這無疑加大了銀行信貸風險管理的難度系數(shù)。
③擴散性：信貸風險的發(fā)生不僅會造成銀行資產的損失，還會引起連鎖反應。當經濟環(huán)境或政策方向發(fā)生變化時，會對某個行業(yè)的發(fā)展帶來影響，甚至會影響這個行業(yè)的整個產業(yè)鏈及上下游客戶群，從而造成更大規(guī)模的信貸風險爆發(fā)。
④可控性：銀行采用一定措施對信貸風險進行識別控制，可極大程度上阻斷信貸風險傳播，有效降低信貸風險帶來的損失。
（3）信貸風險的類型
①市場風險：市場風險是由于銀行對市場判斷失誤，導致虧損的風險。市場利率或匯率、商品價格的變動都可能引發(fā)貸款客戶的生產與銷售風險，導致貸款客戶無法在規(guī)定時間內還款付息。
②操作風險：操作風險是指由于銀行內部制度不合理而產生的風險。操作風險的來源主要有三種：銀行員工、內控流程、系統(tǒng)監(jiān)管。信貸客戶經理辦理業(yè)務中履行職責不盡力、專業(yè)性不足、個人素質較低等因素，信貸客戶經理與授信審批崗員工串通舞弊，信貸客戶經理與貸款客戶相互勾結，都會導致操作風險；銀行信貸業(yè)務的內控流程缺失或內控流程執(zhí)行不到位也會導致操作風險；信貸業(yè)務監(jiān)管系統(tǒng)設計不合理、執(zhí)行不到位會造成信貸監(jiān)管失效，同樣會產生操作風險。
第 3 章 A 銀行 Z 分行小微企業(yè)信貸業(yè)務發(fā)展及風險管理現(xiàn)狀.................... 17
3.1 A 銀行 Z 分行小微企業(yè)信貸業(yè)務發(fā)展歷程..........................173
.1.1 業(yè)務發(fā)展期................................17
3.1.2 業(yè)務調整期................................18
第 4 章 A 銀行 Z 分行小微企業(yè)信貸風險管理存在的問題及原因分析............................. 27
4.1 A 銀行 Z 分行小微企業(yè)信貸風險管理存在的問題..........................27
4.1.1 “貸前、貸中、貸后”流程管控不到位.......................................27
4.1.2 小微企業(yè)貸款定價機制不健全............................28
第 5 章 完善 A 銀行 Z 分行小微企業(yè)信貸風險管理問題的對策.................. 37
5.1 強化“貸前、貸中、貸后”流程管控數(shù)字化..................................37
5.2 建立細分貸款客戶的定價機制.....................................38
第 5 章 完善 A 銀行 Z 分行小微企業(yè)信貸風險管理問題的對策
5.1 強化“貸前、貸中、貸后”流程管控數(shù)字化
信貸業(yè)務的生命周期管理對于商業(yè)銀行的重要性不言而喻，不管是貸前客戶選擇、貸中客戶管理還是逾期貸款的回收都非常重要。提升貸前貸中貸后的管理效率可促使 A銀行 Z 分行信貸業(yè)務發(fā)展的更快。
（1）貸款審批數(shù)字化
引入數(shù)字化定價體系，建立貸款智能評分系統(tǒng)，嵌入 A 銀行現(xiàn)有的小微企業(yè)信貸審批系統(tǒng)，這樣信貸客戶經理僅需將獲取的貸款客戶信息錄入系統(tǒng)，即可獲得客戶系統(tǒng)中的評分等級，根據不同的評分等級決定該客戶是否符合貸款條件、是否可以獲得貸款利率優(yōu)惠等。將智能評分系統(tǒng)與信用查詢、房產查詢、公司查詢、互聯(lián)網信息查詢等系統(tǒng)建立聯(lián)系，通過信息購買的方式獲得貸款客戶的外部數(shù)據，例如法院、稅務、網絡交易等數(shù)據，簡單的將客戶信息錄入智能評分系統(tǒng)后便可自動轉化出貸款額度及貸款利率，利用技術替代人工，貸前環(huán)節(jié)的操作變得簡單。如果有客戶因信息不完整或信息有誤導致系統(tǒng)評分過低，可人工干預，通過人工和技術的共同發(fā)力，完善審批制度。智能評分系統(tǒng)可嚴格篩選準入的貸款客戶，有效控制前沿風險，確保篩選通過的客戶為優(yōu)質貸款客戶。
（2）貸中檢查數(shù)字化
建立全面的數(shù)字化風險預警體系及嚴格的預警指標體系，將貸款流程數(shù)字化體現(xiàn)在預警體系中。當貸款流程的某一部分數(shù)值超過標準值時，預警系統(tǒng)就會發(fā)出預警，授信審批崗通過預警系統(tǒng)將預警信息及核實重點傳送給信貸客戶經理，信貸客戶經理接收到預警信息后，根據核實重點與貸款客戶進一步核實，可有效遏制信貸風險發(fā)生。 第 6 章 結論與展望
6.1 研究結論
A 銀行 Z 分行自 2008 年成立以來，13 年來親情服務小微企業(yè)，持續(xù)提升產品及服務為小微企業(yè)的經營解困，助力小微企業(yè)高質量發(fā)展。受近年來全球經濟持續(xù)下行影響，疊加 Z 分行發(fā)展前期信貸規(guī)?？焖贁U張和風險管理粗放，導致小微企業(yè)信貸風險集中爆發(fā)，問題資產余額持續(xù)攀升，嚴重影響了 Z 分行的經營成果。如何探索一條適合 A 銀行 Z 分行支持小微企業(yè)發(fā)展的可持續(xù)道路，是亟待解決的問題。
本文以 A 銀行 Z 分行為研究對象，從小微企業(yè)信貸業(yè)務的發(fā)展歷程出發(fā)，通過分析 Z 分行的相關數(shù)據及小微企業(yè)信貸風險管理現(xiàn)狀，深入挖掘風險管理中存在的主要問題及原因，結合國內外對小微企業(yè)信貸風險的研究成果，并運用“信息不對稱”、“信貸配給”和“企業(yè)生命周期”理論基礎，進而有針對性的提出了 Z 分行小微企業(yè)信貸風險管理問題的解決對策。
（1）對 Z 分行小微企業(yè)信貸風險管理流程進行梳理，發(fā)現(xiàn) Z 分行存在“貸前、貸中、貸后”流程管控不到位的現(xiàn)象，提出了在原有小微企業(yè)信貸風險管理的流程中加入數(shù)字化風控模型，用智能科技提升風險管理的有效性，降低風險管理成本，提升工作的有效性。
（2）從 A 銀行 Z 分行小微企業(yè)信貸業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀來看，該分行的小微企業(yè)貸款利率缺少競爭優(yōu)勢，存在小微貸款定價機制不健全。在利率市場化及互聯(lián)網金融迅猛發(fā)展的背景下，本文提出建立細分貸款客戶的定價機制，提升 Z 分行小微貸款定價優(yōu)勢，促進小微企業(yè)信貸業(yè)務健康發(fā)展。
（3）盡管 Z 分行重視人才培養(yǎng)，但小微信貸人員的業(yè)務水平仍參差不齊，員工違規(guī)事件屢見不鮮，如何通過加強小微信貸客戶經理的專業(yè)培訓、加強小微信貸客戶經理與授信審批人員的崗位輪動、強化貸款客戶綜合效益的考核、建立風險基金的長效考核機制來加強小微信貸客戶經理的隊伍建設，如何通過著力鞏固風險管理文化、完善信貸業(yè)務問責制來加強風險管理文化建設，是本文探討的研究結果。
參考文獻（略）