一、選題背景 

本次文件明確指出需要推動金融資源更多地向農(nóng)村傾斜，深化農(nóng)村金融體系的改革。雖然近年來大陸在農(nóng)村金融改革方面有了較大的進展，包括加快農(nóng)村信用社綜合改革、推進農(nóng)業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌改制、調(diào)整農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行職能，啟動郵政儲蓄改革、探索小額農(nóng)貸組織等新型機構(gòu)試點等。但總的來看，與解決“三農(nóng)”問題的需求仍有很大距離，農(nóng)村金融是整個金融體系中最薄弱的環(huán)節(jié)，存在法律制度不健全，組織結(jié)構(gòu)有缺陷，監(jiān)管方面不到位，農(nóng)業(yè)風(fēng)險無法避免等問題，使得大陸建設(shè)農(nóng)村金融體系的道路崎嶇難行。這時，為了解決大陸農(nóng)村金融存在的問題，完善大陸農(nóng)村金融體系就成了現(xiàn)階段大陸必須要發(fā)展的方向。 

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二、選題的目的和意義 

隨著經(jīng)濟的發(fā)展，大陸和臺灣農(nóng)業(yè)產(chǎn)值所占 GDP 的比重日益降低，但是農(nóng)業(yè)人口并沒有隨著產(chǎn)值的下降而下降，特別是中國大陸，14 億人口當(dāng)中農(nóng)民可以占到 9 億之多。農(nóng)業(yè)產(chǎn)值占比和人口數(shù)量占比的不匹配說明農(nóng)業(yè)的效率低下。而效率低下的原因主要是大陸過于追求產(chǎn)業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化的農(nóng)業(yè)發(fā)展模式，與現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展模式相配套的農(nóng)村金融服務(wù)體系卻沒有隨之建立，大陸依舊停留于傳統(tǒng)農(nóng)村金融體系框架中。反觀我國臺灣地區(qū)，其獨立而完備的農(nóng)村金融體系在助推島內(nèi)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化方面成效顯著，并作為臺灣經(jīng)濟發(fā)展的獨特標(biāo)志而為世界所公認(rèn)。這更加說明了完善的農(nóng)村金融體系對農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的推進作用。臺灣獨特的農(nóng)村金融體系是亞洲農(nóng)村金融體系的成功典范之一，無論是其內(nèi)部組織運行機制還是外部監(jiān)管配套措施，都相較于隔海相望的大陸更為完善。 農(nóng)村金融體系受到各地特有的文化、法律和政策的影響而會有著不同的結(jié)構(gòu)。筆者有幸在研究生階段去往臺灣，進行為期半年的交換活動，見到了臺灣休閑生態(tài)農(nóng)牧業(yè)的發(fā)展。臺灣正在學(xué)習(xí)日本的發(fā)展模式，打造綠色旅游的生態(tài)環(huán)境，把農(nóng)業(yè)和旅游服務(wù)業(yè)結(jié)合起來，營造農(nóng)業(yè)發(fā)展的另一片天地。同時和有關(guān)專家的談話讓我了解到臺灣高端精致農(nóng)業(yè)的打造不僅僅是靠機械化精密的生產(chǎn)技術(shù)，還有臺灣非常完善的農(nóng)村金融體系進行保駕護航。因此筆者開始收集資料，進行民間走訪，探尋生態(tài)農(nóng)場如池上農(nóng)場成功的秘訣，才有了完成這篇關(guān)于兩岸農(nóng)村金融體系比較的想法。當(dāng)然臺灣如今的一元化二級制農(nóng)村金融體系并不一定就適用于中國大陸。不過，他的經(jīng)驗可以拿來借鑒和吸收，臺灣農(nóng)村金融改革的出現(xiàn)或許可以給大陸檢視自己農(nóng)村金融問題和發(fā)展農(nóng)村金融體系時提供一點小小的參考。為了維持農(nóng)業(yè)發(fā)展，農(nóng)村經(jīng)濟的振興和農(nóng)民資金的要求，有必要建立健全完善的農(nóng)村金融體系，以保證農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。 

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第二章  農(nóng)村金融體系的基本概念及理論基礎(chǔ) 

 

一、農(nóng)村金融的基本概念 

農(nóng)村金融的準(zhǔn)確定義是探討、解決農(nóng)村金融問題的首要前提。文獻研究發(fā)現(xiàn)，雖然農(nóng)村金融從古代就開始有記載，但是真正定義這個詞是從十一屆三中全會以后。而且長期來看，只要“金融”前面冠上“農(nóng)村”就能定義出來是農(nóng)村資金的融通1，是農(nóng)村貨幣、信用與農(nóng)村金融主體活動的總稱。農(nóng)村金融是相對于城市金融而言的。目前，大陸農(nóng)村金融一般由合作金融、農(nóng)村商業(yè)金融、農(nóng)村政策金融和農(nóng)村民間金融等部分構(gòu)成。簡言之，農(nóng)村金融是指農(nóng)村資金的籌集、發(fā)放以及農(nóng)村金融活動及其發(fā)展規(guī)律。事實上，為了適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展所產(chǎn)生的交易愿望，那些在分工和交換體系中所產(chǎn)生和發(fā)展的農(nóng)村金融機構(gòu)、監(jiān)管體系、法律體系以及金融市場等都屬于農(nóng)村金融的經(jīng)濟范疇。

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二、金融體系與農(nóng)村金融體系

金融體系有廣義和狹義之分。廣義的金融體系，包括金融調(diào)控體系、金融組織體系、金融監(jiān)管體系、金融市場體系和金融環(huán)境體系五個方面。金融調(diào)控體系是指國家宏觀調(diào)控體系和調(diào)控機，包括貨幣政策與則政政策的配合、保持幣值穩(wěn)定和總量平衡、健全傳導(dǎo)機制、做好統(tǒng)計監(jiān)測工作，提高調(diào)控水平等宏觀調(diào)控體系和利率市場化、利率形成機制、匯率形成機制等調(diào)控機制。金融組織體系是指以中央銀行為中心，以商業(yè)銀行為主體的包括證券公司、保險公司、信托投資公司等現(xiàn)代金融企業(yè)，以及政策性銀行、農(nóng)村信用合作社、中小金融機構(gòu)等各種所有制金融企業(yè)。金融監(jiān)管體系包括健全金融風(fēng)險監(jiān)控、預(yù)警和處置機制，增強監(jiān)管信息透明度，接受社會監(jiān)督，處理好監(jiān)管與支持金融創(chuàng)新的關(guān)系，建立監(jiān)管協(xié)調(diào)機制等。金融市場體系包括擴大直接融資，建立多層次資本市 場體系，完善資本市場結(jié)構(gòu)，豐富資本市場產(chǎn)品，推進風(fēng)險投資和創(chuàng)業(yè)板市場建設(shè)，拓展債券市場、擴大公司債券發(fā)行規(guī)模，發(fā)展機構(gòu)投資者，完善交易、登記和結(jié)算體系,穩(wěn)步發(fā)展期貨市場。金融環(huán)境體系包括建立健全現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度、完善公司法人治理結(jié)構(gòu)、建設(shè)全國統(tǒng)一市場、建立健全社會信用體系、轉(zhuǎn)變政府經(jīng)濟管理職能、深化投資體制改革等。狹義的金融體系是指一個國家的金融組織體系，即有些什么金融機構(gòu)，它們在經(jīng)濟社會中各自發(fā)揮什么職能作用。 農(nóng)村金融體系是農(nóng)村各種金融機構(gòu)及其活動所構(gòu)成的有機整體，是整個國家金融體系不可分割的組成部分，但又具有相對獨立性。傳統(tǒng)的農(nóng)村金融理論主要是從農(nóng)村金融機構(gòu)的角度來研究農(nóng)村金融體系，即所謂的金融機構(gòu)觀。其明顯的缺陷在于，當(dāng)經(jīng)營環(huán)境發(fā)生變化時，金融組織的運行將會變得無序，更談不上金融發(fā)展對經(jīng)濟增長產(chǎn)生支持作用。本篇論文研究農(nóng)村金融體系，偏重于狹義的概念，即主要側(cè)重研究農(nóng)村金融機構(gòu)，同時輔以農(nóng)村法律制度，監(jiān)管環(huán)境，服務(wù)體系，對比中國大陸和中國臺灣的農(nóng)村金融體系。 

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第三章  中國大陸農(nóng)村金融體系 .... 13 

一、中國大陸農(nóng)村金融體系的改革歷程及反思 ....... 13 

（一）中國大陸農(nóng)村金融體系的改革歷程 ........ 13 

（二）中國大陸農(nóng)村金融體系改革歷程的反思 ........... 15 

二、中國大陸農(nóng)村金融機構(gòu)現(xiàn)狀、問題與評價 ....... 15 

三、中國大陸農(nóng)村金融體系的法律制度的現(xiàn)狀及問題 ...... 21 

四、中國大陸農(nóng)村金融體系中農(nóng)業(yè)保險和農(nóng)村金融保證制度 .............. 23 

第四章   中國臺灣農(nóng)村金融體系 ............. 25 

一、中國臺灣農(nóng)村金融體系的歷史沿革 ........ 25 

二、中國臺灣農(nóng)村金融體系的一元二級制結(jié)構(gòu)及其職能 ............. 27 

三、中國臺灣農(nóng)村金融體系的經(jīng)驗與啟示 .... 32

第五章  兩岸農(nóng)村金融體系比較分析與借鑒 ...... 35 

一、兩岸農(nóng)村金融體系的比較分析 ..... 35 

二、臺灣農(nóng)村金融體系對大陸的借鑒 ............ 42 

 

第五章  兩岸農(nóng)村金融體系比較分析與借鑒 

 

一、兩岸農(nóng)村金融體系的比較分析

我國臺灣地區(qū)經(jīng)過五十年的改革和探索，形成了其特有的一套農(nóng)村金融體系，在促進農(nóng)業(yè)發(fā)展方面成效顯著。通過對兩岸農(nóng)村金融體系進行比較，吸取其優(yōu)勢長處，發(fā)現(xiàn)自身存在的問題，這對于中國大陸農(nóng)村金融體系的建設(shè)和完善有著重要的意義。法律是一個體系生存的基礎(chǔ)和根本。世界上許多先進的國家都對農(nóng)村金融有專案立法，農(nóng)村金融體系較為完善的國家，都是國家通過立法來約束和規(guī)范農(nóng)村金融業(yè)的發(fā)展，同時良好的法律體系又更利于農(nóng)村金融的良性發(fā)展。所謂經(jīng)濟基礎(chǔ)決定上層建筑，作為上層建筑的農(nóng)業(yè)金融法律體系，大陸法律制度的嚴(yán)重不足已經(jīng)嚴(yán)重制約了大陸農(nóng)村金融的發(fā)展。小農(nóng)制的臺灣仍然有區(qū)別于商業(yè)銀行的農(nóng)村金融法律體系，更何況大農(nóng)制的中國大陸。 長時間以來，大陸的金融立法都是針對二元制的金融結(jié)構(gòu)當(dāng)中的城市金融，把城市金融和農(nóng)村金融割裂開來。農(nóng)村金融并沒有一部完整的法律來進行體系的梳理和監(jiān)管，主要依靠國家政策進行導(dǎo)向，農(nóng)業(yè)金融法制建設(shè)較為滯后。只有一部大法《農(nóng)業(yè)法》涵蓋了涉農(nóng)的一些方面，剩下的都是一些地方性的行政法規(guī)，法律層級效力較低。對于正規(guī)金融和非正規(guī)金融大陸法律的側(cè)重點也并不一樣。 1.正規(guī)金融組織：對于大陸的合作性金融組織和政策性金融組織，大陸并沒有專門的法律支撐，而商業(yè)性金融組織的法律法規(guī)較為完善，可是對涉農(nóng)方向幾乎是空白的。對于農(nóng)村信用社，大陸只有《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》、《農(nóng)村信用合作社財務(wù)管理實施辦法》、《農(nóng)村合作銀行管理暫行規(guī)定》等等均屬于政策性的規(guī)范文件，主要是對合作性金融組織的前段歷史總結(jié)，產(chǎn)權(quán)性質(zhì)調(diào)整等等，最終會出現(xiàn)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不明晰、合作性質(zhì)逐漸消失、合作性金融組織朝向商業(yè)性金融組織發(fā)展等結(jié)果，限制了農(nóng)村合作金融的發(fā)展；對于農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，僅僅只有一些中國人民銀行、財政部等頒布的涉及農(nóng)業(yè)發(fā)展的部門章程《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行章程》、《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行增設(shè)分支機構(gòu)實施方案》等，無法對農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行行使政策性貸款和無償財政支持等方面進行明確的法律約束；對于中國農(nóng)業(yè)銀行等銀行類金融機構(gòu)，大陸的法律法規(guī)十分豐富，主要依據(jù)的是《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》等，但是商業(yè)銀行重在收益，而投入農(nóng)村經(jīng)濟等風(fēng)險高、收益低、周期長、不良資產(chǎn)率高的項目中并不是大陸商業(yè)銀行的生存法則，所以商業(yè)性金融組織對農(nóng)的法律法規(guī)針對性并不強。 

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結(jié)  論

 

中國大陸與中國臺灣在歷史和傳統(tǒng)文化上同根同源，經(jīng)過前面幾章我們也充分了解了大陸和臺灣農(nóng)村金融體系發(fā)展的過程、問題以及最后形成的農(nóng)村金融體系。我們追求的終極目標(biāo)都是相同的，那就是讓農(nóng)民富裕起來，充分解決好“三農(nóng)”問題，維護國家農(nóng)村經(jīng)濟體制的長治久安。 當(dāng)然臺灣農(nóng)村金融也存在著許多不足的地方。首先，臺灣地區(qū)自然條件惡劣，臺風(fēng)地震暴雨時常發(fā)生，對靠天吃飯的農(nóng)民來說會造成巨大的損失，因此農(nóng)業(yè)保險就成為臺灣農(nóng)業(yè)必不可少的一項避險利器，但是由于種種原因，農(nóng)業(yè)社會保險遲遲未曾開辦；第二臺灣農(nóng)會時常卷入政黨紛爭之中，政黨利用農(nóng)會人員素質(zhì)不高，滲透入農(nóng)會的日常經(jīng)營當(dāng)中，使得農(nóng)會信用部的經(jīng)營情況不能獨立；第三，臺灣地區(qū)農(nóng)業(yè)部門占 GDP 的比重已經(jīng)相當(dāng)之低，農(nóng)業(yè)地位的急劇下降多少會影響農(nóng)漁民的生產(chǎn)投入，政府對第一產(chǎn)業(yè)的投入也會相應(yīng)減少。所以臺灣地區(qū)也面臨著巨大的農(nóng)業(yè)挑戰(zhàn)。 兩岸農(nóng)村金融所處的發(fā)展階段不同，金融體系的差異明顯，當(dāng)前面臨的困境不同，改革的著力點也不同，所以大陸的農(nóng)村金融體系改革不能照搬臺灣經(jīng)驗。但是兩岸的金融文化還是有許多相似之處，并且臺灣在農(nóng)村金融改革方面先行一步，構(gòu)建了比較完整的滿足農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)村金融需要的農(nóng)村金融體系，臺灣農(nóng)村金融體系的經(jīng)驗對大陸農(nóng)村金融改革具有重要的借鑒意義。

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參考文獻(略)