1   緒論 

 

1.1   研究背景 

從1993  年起，我國將孟加拉小額信貸模式引入中國，  2005  年年底，央行批準(zhǔn)設(shè)立試點(diǎn)的小額貸款公司，2008年5月《小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》鼓勵和規(guī)范我國小額貸款公司的發(fā)展，各地小額貸款公司陸續(xù)成立開展小貸業(yè)務(wù)。  中國人民銀行發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，見表1.1。截至2013年6月末,全國共有小額貸款公司7086家,貸款余額7043億元,上半年新增貸款1121億元。這在一定程度上緩解了中小企業(yè)、中低收入人群與農(nóng)村貧困農(nóng)戶貸款難的問題，日漸成為我國金融市場的有益補(bǔ)充。 但是小額貸款市場在我國還處于探索階段，小額貸款公司的發(fā)展面臨著各種制約，小額貸款公司在擴(kuò)張過程中,  仍然面臨著性質(zhì)不明確、資金來源受限、稅賦負(fù)擔(dān)偏重、內(nèi)部控制不健全、外部監(jiān)管不到位、制度缺失等困境。小額貸款公司在我國呈現(xiàn)出冰火兩重天的發(fā)展態(tài)勢,  在浙江、江蘇等地小額貸款公司數(shù)量倍增的同時,  甘肅 2  家小額貸款公司退市,  內(nèi)蒙古 5  家小額貸款公司被注銷經(jīng)營資質(zhì)。小額貸款公司趨于分化背后暴露出的非法集資、高利率等違規(guī)行為,  以及面臨的信用風(fēng)險、成本風(fēng)險、管理風(fēng)險等又成為制約小額貸款公司發(fā)展的隱性炸彈。 目前，小額貸款公司信用風(fēng)險的評估得依靠信貸員收集的軟信息，商業(yè)銀行傳統(tǒng)的信用評分模型，并不適用于小額貸款公司。如何制定有效的適合于小額貸款公司風(fēng)險管理體系，來引導(dǎo)公司規(guī)范發(fā)展成為小額貸款公司面臨的重要問題。 A公司就是一家典型的小額貸款公司,尚屬國內(nèi)開展小額貸款業(yè)務(wù)較早的,。隨著業(yè)務(wù)的擴(kuò)張，A公司的信用風(fēng)險管理問題日益突出，威脅著公司的可持續(xù)性發(fā)展。  本文通過對小額貸款 A 公司的發(fā)展現(xiàn)狀和信用風(fēng)險管理的相關(guān)理論進(jìn)行研究，結(jié)合 AHP 層次分析法構(gòu)建信用風(fēng)險評估方法，擬完善 A 公司的信用風(fēng)險管理體系，希望這一課題及取得的研究結(jié)論能夠?qū)π☆~貸款公司的風(fēng)險管理具有借鑒意義和參考價值。 

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1.2   重要概念及理論

對信用風(fēng)險的認(rèn)識不同，信用風(fēng)險評估方法構(gòu)建的理論依據(jù)、過程、選擇參數(shù)以及運(yùn)行結(jié)果將會不同。因此，準(zhǔn)確理解信用風(fēng)險的內(nèi)涵和特殊性的意義在于充分地認(rèn)識小額貸款公司信用風(fēng)險的本質(zhì)，這是建立有效的小額貸款公司信用風(fēng)險管理體系的根本前提。小額貸款公司的信用風(fēng)險評估依據(jù)是通過面對面溝通的貸款客戶的軟信息為主。小額貸款公司利用“人緣”等社會關(guān)系的信任，對客戶的軟信息進(jìn)行處理和確認(rèn)，協(xié)調(diào)平衡了資金流動性、安全性和收益性的三者關(guān)系，體現(xiàn)了相對優(yōu)勢。 

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2   小額貸款 A 公司的現(xiàn)狀及風(fēng)險成因 

 

2.1   A 公司現(xiàn)狀 

小額貸款A(yù)公司成立于2003年，是一家專門為個人、工商個體戶和小企業(yè)主提供免抵押免擔(dān)保、快速簡便的小額貸款咨詢服務(wù)的企業(yè)。屬于中國小額貸款行業(yè)的龍頭企業(yè)。目前在深圳、北京、河北、福建、四川、浙江等地有52家營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，千余名員工專門從事小額貸款業(yè)務(wù)。 A 公司目前共設(shè)十個部門：渠道部，財(cái)務(wù)部，IT 部，HR 部，市場部，金融機(jī)構(gòu)部，產(chǎn)品部，行政部，人力資源部，信貸管理部；組織架構(gòu)如圖 2.1：為上班族量身打造的快速簡便的小額貸款服務(wù)。申請條件為：20-60 周歲，中國大陸戶口的合法公民；在公司網(wǎng)點(diǎn)所在地居住或工作；現(xiàn)職工作持續(xù) 4 個月以上；月收入 2000 元以上（不同地區(qū)的收入標(biāo)準(zhǔn)可能相應(yīng)調(diào)整）。貸款期限可選擇 12、18、24、30、36 個月.貸款額度最高 30 萬，每月等本等息還款。為微小企業(yè)主提供快速簡便的小額貸款服務(wù)。申請條件為：20-65 周歲，中國大陸戶口的合法公民；在公司營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)所在地居住或經(jīng)營；生意經(jīng)營時間持續(xù) 6個月以上（部分行業(yè)可持續(xù)經(jīng)營 3 個月以上）。貸款期限 6-24 個月可靈活選擇。貸款額度最高 50 萬，每月等本等息還款。  

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2.2   A 公司目前存在的問題

由于政策規(guī)定小額貸款公司不能吸收公眾存款，所以容易在節(jié)假日前期等貸款高峰期時，出現(xiàn)“錢荒”導(dǎo)致放貸受限。目前，拓展融資渠道問題理論上有以下幾種解決辦法:一是增資擴(kuò)股。通過原有股東再入股或接受新股東成員。二是接受委托資金。三是允許國外金融機(jī)構(gòu)、基金入股。四是中國人民銀行的再貸款。以上措施僅局限于理論層面的探討，但在實(shí)際運(yùn)作中的可行度較低。增資擴(kuò)股，能夠?qū)崿F(xiàn)擴(kuò)充資金來源，但較易引發(fā)小額貸款公司擴(kuò)大貸款發(fā)放額度的內(nèi)在沖動，形成信用風(fēng)險的潛在壓力。委托資金一般要求較高的資金回報率，  這樣就提高了小額貸款公司的經(jīng)營成本。目前，小額貸款公司的機(jī)構(gòu)屬性不符合人民銀行再貸款的相關(guān)規(guī)定，無法獲取人民銀行提供的再貸款支持。接到貸款申請后  ,應(yīng)對借款人的基本情況、經(jīng)營狀況以及財(cái)務(wù)信息進(jìn)行仔細(xì)的調(diào)查核實(shí)和分析。然而發(fā)現(xiàn) A 公司的貸前調(diào)查工作流于形式不夠細(xì)致,致使許多貸款沉淀難以收回、大量咨詢客戶信息丟失。 

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3   有效的小額貸款公司信用風(fēng)險評估方法 ...... 22 

3.1   小額貸款公司與商業(yè)銀行的比較 ...... 22 

3.2   小額貸款公司與村鎮(zhèn)銀行的比較 ...... 23 

3.3   適合小額貸款公司的信用風(fēng)險評估方法 .... 25

4   A 公司信用風(fēng)險評估的實(shí)例研究 ........ 33 

4.1   構(gòu)建信用風(fēng)險評估指標(biāo)體系 .............. 33 

4.2   構(gòu)造判斷矩陣 ........ 35 

4.3   根據(jù)各項(xiàng)評估指標(biāo)進(jìn)行評分 .............. 37

5    A 公司信用管理的解決方案 .............. 41 

5.1   A 公司的貸前調(diào)查 .......... 42 

5.2   A 公司信用風(fēng)險預(yù)警的運(yùn)作流程 ...... 46 

5.3   A 公司的信用風(fēng)險管理的配套措施 ............ 47 

 

5    A 公司信用管理的解決方案 

 

由于單一化經(jīng)營是小額貸款公司的業(yè)務(wù)特征，且“短期、頻繁、小額、快速”是貸款客戶的資金需求的主要特點(diǎn)。所以 A 公司必須在三個工作日內(nèi)完成從貸款申請至貸款發(fā)放的所有工作，并且有效地控制信用風(fēng)險。  A 公司應(yīng)構(gòu)建與業(yè)務(wù)特征相符的流程: 

1)  提交申請。有貸款意向者提出申請后，信貸員主動與其初步洽談，根據(jù)情況，設(shè)計(jì)貸款方案。 

2)  貸前調(diào)查。貸前調(diào)查的重點(diǎn)為核實(shí)貸款申請人經(jīng)營的合規(guī)合法性、貸款用途的合理性、貸款申請人以往的信用記錄，貸款申請人的顯性和隱性收入、貸款申請人的家庭消費(fèi)觀念及水平、家庭人均收入狀況；保證人的收入及資產(chǎn)狀況，貸款申請人提供抵押物的合法性、等等，從而積極保證信息的真實(shí)性和合理性，規(guī)避信息失真現(xiàn)象。 

3)  貸款審查決策。審貸委員會必須審查貸款申請人的各方面信息，評估貸款申請人的信用風(fēng)險狀況，并且做出貸款決策。貸款申請者的貸款用途應(yīng)與其要求的放款額度、還款期限等信息在邏輯上相對應(yīng)，并結(jié)合貸款申請人以往的信用記錄、風(fēng)險狀況來確定貸款方案，包括貸款產(chǎn)品、貸款利率、還款期數(shù)和貸款額度。      

4)  貸后監(jiān)控及風(fēng)險預(yù)警。在貸款期間，信貸員應(yīng)該與客戶保持定期和不定期的及時溝通，了解貸款客戶經(jīng)營狀況及還款情況，協(xié)助客戶作好還款計(jì)劃;建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)和防范還款風(fēng)險，保證客戶按計(jì)劃及時足額的還款，及時發(fā)現(xiàn)客戶生產(chǎn)經(jīng)營中的風(fēng)險。 總之，信貸業(yè)務(wù)的流程應(yīng)與當(dāng)?shù)氐暮暧^經(jīng)濟(jì)環(huán)境、社會結(jié)構(gòu)和 A 公司具體情況相容。要實(shí)現(xiàn)對客戶的承諾、貸款發(fā)放與需求同步，努力降低借貸的交易成本、降低違約率。而信用風(fēng)險管理的意識應(yīng)貫穿于整個業(yè)務(wù)流程中，信用風(fēng)險管理的方法應(yīng)具體落實(shí)于每個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中。 

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結(jié)  束  語 

 

小額貸款 A 公司在發(fā)展擴(kuò)張過程中信用風(fēng)險管理問題日益突出，嚴(yán)重地影響著公司的可持續(xù)性發(fā)展。本選題在總結(jié)前人理論研究以及國內(nèi)外小額貸款機(jī)構(gòu)實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，展開了信用風(fēng)險管理各環(huán)節(jié)的分析探討。 首先，對 A 公司的經(jīng)營現(xiàn)狀、組織架構(gòu)、產(chǎn)品業(yè)務(wù)流程及目前信用風(fēng)險管理存在的問題進(jìn)行了簡要介紹,再從小額貸款公司內(nèi)部和外部的形成機(jī)理對風(fēng)險的成因進(jìn)行剖析。接著將小額貸款公司與商業(yè)銀行和村鎮(zhèn)銀行進(jìn)行對比分析，將層次分析法引入，并進(jìn)行實(shí)例驗(yàn)證，對 A 公司的貸款客戶進(jìn)行評估。在以上研究的基礎(chǔ)上，針對小額貸款 A 公司的具體情況，設(shè)計(jì) A 公司信用風(fēng)險管理方案，從加強(qiáng) A 公司的貸前調(diào)查開始，然后運(yùn)用層次分析法進(jìn)行信用風(fēng)險評估，貸后設(shè)置風(fēng)險預(yù)警，最后提出了加強(qiáng)風(fēng)險控制的內(nèi)部配套措施，從而構(gòu)成了適合 A 公司有效的信用風(fēng)險管理體系。 將層次分析法引入是本文的創(chuàng)新點(diǎn)，通過對多個評估信用風(fēng)險的指標(biāo)賦權(quán)重值，建立風(fēng)險評估模型，定量化分析信用風(fēng)險。再者，本文提出應(yīng)加強(qiáng)信用風(fēng)險預(yù)警和相關(guān)的配套措施。 目前，我國如何構(gòu)建小額貸款公司信用風(fēng)險管理體系的理論和實(shí)證研究都處于初級階段，本文也是在前人的研究基礎(chǔ)上加入本人的理解與觀點(diǎn)。實(shí)際上，本領(lǐng)域具有比較廣闊的研究空間，需要不斷的學(xué)習(xí)實(shí)踐，以后作進(jìn)一步深入的研究。 

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參考文獻(xiàn)（略）